Faktoring - jakie koszty i formalności?

Przeczytaj także: Faktoring a finansowanie działalności

Wykluczeni są również przedsiębiorcy zawierające ryzykowne transakcje z niepewnymi kontrahentami, przy których występuje duże prawdopodobieństwo niewypłacalności odbiorców.

Na pieniądze nie mogą też liczyć przedsiębiorstwa nie przekazujące towarów lub usług w formie klasycznej umowy sprzedaży (wyklucza to umowy komisu czy umowy kompensacyjne) oraz nie posiadające udokumentowanych odpowiednimi umowami warunków współpracy z kontrahentami.

Wątpliwości faktorów mogą również wzbudzić częste zwroty sprzedawanych towarów, niechętnie są też finansowane firmy sprzedające towar za gotówkę. Firmy faktoringowe z reguły nie zawierają też umów z firmami, gdzie występują transakcje między podmiotami powiązanymi, czyli wtedy, kiedy występują zależności bądź to kapitałowe (faktorant jest udziałowcem odbiorcy lub odwrotnie) lub zależności personalne (członkami zarządu faktoranta i odbiorcy są te same osoby) między dostawcą i jego odbiorcą.

Wymagane dokumenty

Potencjalny faktorant, chcąc skorzystać z tej formy finansowania, musi oczywiście wystąpić do faktora z wnioskiem o zawarcie umowy faktoringowej. Oprócz wniosku firma musi złożyć także zestaw dokumentów, wymaganych przez faktora.

Są to najczęściej:

• wniosek o skup wierzytelności
• oświadczenie o braku zastrzeżeń w umowie z dłużnikiem, wyłączających ewentualnie prawo do przeniesienia wierzytelności
• dokumenty pozwalające na ocenę sytuacji finansowej potencjalnego faktoranta (bilans i rachunek zysków i strat za ostatni rok obrachunkowy, aktualne zaświadczenia o niezaleganiu ze składkami ZUS i z podatkami, plan finansowy na najbliższy rok, wykaz rozrachunków z odbiorcami)
• dokumenty organizacyjno-prawne firmy (umowa lub statut spółki, wykaz właścicieli lub członków zarządu firmy faktoranta, wypis z rejestru sądowego, REGON, NIP)
• dokumenty dotyczące dłużników
• opinia banków
• pełnomocnictwa do zaciągania zobowiązań
• wykaz należności objętych usługą faktoringową według terminów płatności (do 30 dni, do 60 dni do 90 dni i do 180 dni)
• kopie umów handlowych i faktur podlegających cesji

Koszty

Kosztami faktoringu są odsetki od udzielonego finansowania (pobierane z dyskontem z góry lub z dołu), prowizja od wierzytelności brutto, prowizja za ewentualne usługi dodatkowe, takie jak administrowanie należnościami, monitorowanie, rozliczanie, prowizja przygotowawcza, prowizja za przejęcie ryzyka (w przypadku faktoringu z przejęciem ryzyka), opłaty za sprawdzenie wiarygodności odbiorców i przyznanie limitów.