Użytkownik "Andrzej" <a...@w...pl> napisał w wiadomości
news:dgj29i$d$1@news.onet.pl...
> Koncze oszczedzanie w KM, kupuje mieszkanie na rynku wtornym (spoldzielcze
> wlasnosciowe). Oszczedzanie w
> KM rozpoczeli moi rodzice, ktorzy pozniej dokonali cesji oszczednosci na
> mnie. Rodzice odpisywali sobie od podatku ulgi przez kilka lat (chyba 30%
> od
> wplaconej sumy w danym roku). Z tego co sie dowiedzialem, prawo narzuca na
> mnie
> obowiazek:
> 1) spozytkowania srodkow z KM na zakup mieszkania,
> 2) spozytkowania srodkow po wyplacie z KM do konca roku kalendarzowego.
>
> Czy ktos sie orientuje, jakim dokumentem musze dysponowac, aby prawomocnie
> zaswiadczyc, ze srodki wydane zostaly na mieszkanie?

będziesz miał akt notarialny zakupu mieszkania, wystarczy.

> W KM mam ok. 20 tys, mieszkanie kosztuje 174 tys. i zostanie kupione
> przeze mnie i moja
> dziewczyne po polowie. Oprocz srodkow w KM dysponujemy jeszcze 20
> tysiacami.
> Jak wykazac przed US, ze kasa z KM poszla na cele mieszkaniowe? Czy umowa
> przyrzeczona wystarczy?

j.w.

> Mam tez drugie pytanie, czy w momencie skladania wniosku o wyplate srodkow
> z KM nalezy podpisac oswiadczenie, co zrobie z wyplacanymi pieniedzmi
> (realizacja celu mieszkaniowego albo nie)? Ponizej w punkcie 3a mowa o
> pobieraniu przez bank zaliczki na podatek dochodowy... Prosze
> doswiadczonych o wyjasnienie.

jeżeli oświadczysz że wydajesz środki na cele mieszkaaniowe zaliczki Bank
nie pobierze.

>
> Andrzej
>
>
> PS. W necie znalazlem odpowiednie punkty, ale zaden z nich nie precyzuje
> technicznego rozwiazania "wydatkowania zgodnie z celami systematycznego
> oszczędzania na rachunku prowadzonym przez kasę mieszkaniową". M.in. z
> ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych:
>
> 3a. 286) Banki prowadzące kasy mieszkaniowe są obowiązane pobierać, jako
> płatnicy, zaliczki na podatek dochodowy w przypadkach, o których mowa w
> art. 27a ust. 13 pkt 4 i 5, w wysokości 20% wycofanej kwoty, nie wyższej
> jednak od 20% kwoty określonej zgodnie z art. 27a ust. 2, chyba że osoba
> wycofująca oszczędności złoży oświadczenie, że wycofane oszczędności nie
> były odliczone od podatku osoby wycofującej ani od podatku rodziców, albo
> że wycofane oszczędności po określonym w umowie o kredyt kontraktowy
> okresie systematycznego oszczędzania zostaną wydatkowane zgodnie z celami
> systematycznego oszczędzania na rachunku prowadzonym przez kasę
> mieszkaniową.
>
>
>
> 2. Banki prowadzące kasy mieszkaniowe są obowiązane sporządzić za rok
> kalendarzowy, w trzech egzemplarzach, według ustalonego wzoru, imienne
> informacje w przypadkach, o których mowa w art. 27a ust. 13 pkt 4 i 5
> ustawy wymienionej w art. 1, w brzmieniu obowiązującym przed dniem 1
> stycznia 2002 r., chyba że podatnik złoży oświadczenie, że wycofane
> oszczędności nie były odliczone od jego dochodu lub podatku ani od dochodu
> lub podatku jego rodziców, albo że wycofane oszczędności, po określonym w
> umowie o kredyt kontraktowy okresie systematycznego oszczędzania, zostaną
> wydatkowane zgodnie z celami systematycznego oszczędzania na rachunku
> prowadzonym przez kasę mieszkaniową. W terminie do dnia 28 lutego roku
> następującego po roku podatkowym banki prowadzące kasy mieszkaniowe
> przekazują jeden egzemplarz informacji podatnikowi, a drugi egzemplarz
> urzędowi skarbowemu właściwemu według miejsca zamieszkania podatnika.


pozdrawiam
Adam